Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)
Списание штрафа с расчетного счета в банке

Списание штрафа с расчетного счета в банке

Списание штрафа с расчетного счета в банке
СОДЕРЖАНИЕ
0

Сообщение в банк об ошибке

О списании средств с расчетного счета по ошибке банка организация обязана письменно сообщить в обслуживающий банк. Сделать это нужно в течение десяти дней со дня получения банковской выписки. Основание – пункт 2.1 раздела II части III Правил, утвержденных Положением Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П.

Вероятные причины пропажи денег со счёта

А происходит это следующим образом:

  1. сначала пристав запрашивает в банках (в каждом по-отдельности, и именно поэтому существует вероятность открыть карту в банке, откуда приставы не списывают штрафы) данные о наличии счетов должника, предоставив все его персональные данные для идентификации;
  2. банк даёт ответ на этот запрос;
  3. при положительном ответе от банка пристав присылает исполнительный документ и заявление о взыскании денежных средств на счету должника в размере долга по штрафам;
  4. банк перечисляет указанную сумму денег судебным приставам, уведомив об этом Вас посредством мобильного банка или другим способом (не обязательно официальным письмом).

А вот если денежный средств на Вашей карте недостаточно для списания всей суммы долга, то будет списана её часть. Либо совсем ничего, когда баланс на Вашей карте нулевой.

Но когда деньги на карту поступят, то в приоритетном порядке они будут направлены в службу приставов, а не Вам. В приоритетном — значит, Вы не сможете распоряжаться этими деньгами, даже если они спишутся не сразу, так как указанная сумма будет просто заблокирована в счёт удержания приставами.

Здесь всё просто! Ряд банков автоматизировало систему запроса данных о клиентах и их счетах и картах от приставов. Таким образом, пристав-исполнитель может в автоматическом режиме списывать штрафы с карты.

Списание штрафа с расчетного счета в банке

К сожалению, такая автоматизация работает не очень хорошо для клиента банка — зачастую уведомления о таких списаниях не приходят в виде смс и других уведомлений, а узнать о списании штрафа с карты Вы сможете, только проверив баланс и увидев выписку о причинах списания. Так, например, работает, например, Альфа-банк.

Чаще всего нет. Приставам достаточно наложения блокировки на указанную сумму и при списании долгов с карты так и должно происходить.

А арестовывают обычно счета (в том числе расчётные организаций и предпринимателей) при неисполнении ими налогового законодательства по части сдачи деклараций, подачи нужных уведомлений и других нарушения Налогового кодекса.

Тем не менее, есть отзывы в интернете, где, например, банки Сбербанк и ВТБ 24.

Могут, но только если это деньги сверх кредита. Проще говоря, кредитная карта обычно имеет отрицательный баланс при использовании Вами денег банка, выданных таким образом в кредит. Если кредитными деньгами Вы не пользуетесь, а, наоборот, вкладываете поверх свои деньги, то и баланс карты будет положительный.

И только в этом случае приставы могут списывать конкретно Ваши деньги.

Логика законодательства здесь проста: кредитные деньги — это деньги банка, а не Ваши, и пользоваться ими банк даёт Вам право по результату автоматизированного соглашения, заключаемого с Вами в момент и по факту ввода Вами же пин-кода или проведения картой по магнитному считывателю. А приставы эти деньги списать с карты не могут.

Единственное исключение здесь не карта, а счёт, например, по автокредиту, где залогом обращён Ваш автомобиль. Тогда только в счёт обеспечения обязательств перед самим этим банком деньги могут списать, и только когда невозможно забрать у Вас само залоговое имущество (ч.1 ст. 72 ФЗ “О ФССП”).

Здесь не совсем верно выражение “загонять карту в минус”, хотя на первый взгляд это и выглядит именно так.

Дело в том, что никто Вам ни овердрафт, ни кредитную линию в случае списания штрафов с карты приставами не открывает — банк на такие щедрости не пойдёт. Просто сама система отображает баланс таким образом, что выглядит это как отрицательный баланс. Но на самом деле минус в данном случае означает Ваш долг перед приставами, не перед банком.

Вышенаписанное верно как в случае дебетовой карты с нулевым лимитом, так и в случае карты с овердрафтом — не беспокойтесь, в овердрафт пристав Вас не загонит.

Причинами такой неприятности могут быть:

  • предписание ФНС о запрете на все расходные операции по счету, за исключением бюджетных платежей;
  • наложение ареста на определенную денежную сумму на счете по решению судебных органов или ФССП;
  • ограничения по любому движению денег на счете из-за отзыва лицензии у банка.

Компания, у которой заблокирован счет, не может проводить расчеты с партнерами или снимать наличные деньги.

Фактически, при таких обстоятельствах останавливается работа предприятия, и оно несет существенные убытки. Чтобы в минимальные сроки восстановить нормальное функционирование расчетного счета, следует точно знать причину безакцептного списания и ареста денежных средств.

Списание по ошибке организации

Организация при заполнении расчетных документов на списание денег может неверно указать:

  • получателя средств. То есть в данном случае реквизиты получателя указаны верно, однако оснований для перечисления ему денег у организации нет. Например, если организация по ошибке указала в расчетном документе бывшего контрагента, с которым у нее закончились договорные отношения;
  • данные получателя средств.

В первом случае организация может:

  • отозвать расчетный документ (если банк принял платежное поручение к исполнению, но деньги еще не списаны с расчетного счета организации). На практике правила отзыва таких документов банки устанавливают в своих внутренних правилах и прописывают в договоре банковского счета;
  • направить в адрес получателя средств письмо с просьбой вернуть ошибочный платеж (если деньги списаны с расчетного счета организации и зачислены на счет получателя средств).
Предлагаем ознакомиться:  Валюта счета фактуры если договор в евро

Во втором случае действия организации зависят от того, кем и в какой момент была обнаружена ошибка. Ошибку может обнаружить:

  • банк, обслуживающий организацию, на стадии списания денег с ее расчетного счета на свой корреспондентский счет;
  • банк, обслуживающий получателя средств, при получении средств на свой корреспондентский счет;
  • получатель средств, получив деньги на свой расчетный счет.

наименование организации, ИНН, БИК и корреспондентский счет обслуживающего его банка, расчетный счет (п. 2.13 Положения, приложение 1 к Положению, утвержденному Банком России 19 июня 2012 г. № 383-П). Некоторые из комбинаций таких признаков автоматически проверяют банковские компьютерные программы.

Если деньги будут зачислены на корреспондентский счет банка получателя, последний должен будет перечислить средства на расчетный счет клиента. Но так как данные в расчетном документе неверные, сотрудники этого банка столкнутся со сложностью. Ведь у банка нет клиента с указанными данными. Как правило, не найдя среди своих клиентов указанного получателя, банк возвращает деньги банку плательщика. Он в свою очередь вернет их организации.

Однако сотрудники банка получателя по ошибке могут зачислить деньги на расчетный счет не той организации. Тогда организация, получившая не предназначенные ей деньги, должна вернуть их. В противном случае пользование этими деньгами будет незаконным. Об этом сказано в статье 1102 Гражданского кодекса РФ.

В такой ситуации организация вправе предъявить претензию к банку получателя средств. Ведь именно он зачислил денежные средства по ошибочным реквизитам, а значит, нарушил правила совершения банковских операций (ст. 866 ГК РФ). За неправомерное удержание средств организация может подать в суд и взыскать с банка проценты (ст.

Можно ли пользоваться заблокированным расчетным счетом

Распоряжение банку о запрете на расход денег с расчетного счета налоговая инспекция выносит на основании ст.76 НК РФ.

Такая мера может быть принята в отношении ООО или ИП, которые нарушили требования налогового законодательства, а именно:

  • обязательные платежи в бюджет не были перечислены в предписанный законом срок;
  • не сданы (либо сданы с опозданием более 10 дней) декларации и расчеты по налогам;
  • нарушен регламент электронного документооборота – налогоплательщиком не подтверждено получение требования или уведомления, направленного ФНС.

Кроме того, если на предприятии проходит выездная налоговая проверка и у инспектора есть основания предполагать о нарушениях, за которые будет выписан серьезный штраф, то возможно блокирование счета в рамках обеспечительной меры.

Приостановление расходных операций по причине наличия недоимки по бюджетным платежам происходит в том случае, если на счете не хватает средств для оплаты всех платежных требований.

При достаточном количестве денег нужная сумма списывается в безакцептном порядке и налогоплательщик может пользоваться счетом в обычном режиме.

В случае полного блокирования счета в банке, несмотря на наличие достаточных сумм для перечисления недоимки по налогам, необходимо написать соответствующее заявление в налоговую службу и предоставить выписку с остатками по расчетному счету.

Обратите внимание: Решение о блокировании счета по причине неуплаты налогов должно быть датировано тем же числом, что и инкассовое требование. Если даты отличаются, то арест счета не является законным.

Если налоговый орган вынес решение о полной приостановке расходных операций по банковскому счету ООО или ИП, то за налогоплательщиком сохраняется право пользоваться безналичными деньгами.

Допускается прохождение платежей с более высоким показателем очередности, а именно:

  • возмещение вреда здоровью, признанное судом;
  • алименты;
  • выплата зарплаты и выходного пособия увольняющимся сотрудникам;
  • выплата зарплаты действующим сотрудникам на основании решения КТС (комиссии по трудовым спорам).

Блокировка счета позволяет беспрепятственно платить деньги в счет уплаты любых налогов или страховых сборов.

При аресте счета необходимо тщательно изучить выданное предписание, в котором указывается причина блокировки.

Возможно, налоговые инспекторы применили санкцию незаконно, превысив свои полномочия.

Не допускается наложение запрета на расходные операции по счету по следующим основаниям:

  • не вовремя сдана бухгалтерская отчетность (баланс и отчет о прибылях);
  • при перечислении налогов допущены технические ошибки в платежных поручениях (неверно указаны КБК или реквизиты получателя) и платеж не дошел до налоговой инспекции.

Разблокировка счета – процедура, для которой потребуется определенное время. Для начала налогоплательщик обязан исправить допущенные нарушения – сдать положенные отчеты и уплатить налоги и пени. Сумму пеней можно посчитать на нашем калькуляторе расчета пени. После этого необходимо предъявить инспектору доказательства того, что все обязательства выполнены.

Важно: Во избежание двойного перечисления недоимки налогоплательщику следует обеспечить поступление на счет суммы, достаточной для погашения долга по инкассовому поручению, а не уплачивать их самостоятельно.

Решение об отмене блокировки счета принимается в течение 1-2 дней и передается в банк, обслуживающих налогоплательщика.

Руководитель или ИП, а также лицо, действующее по их доверенности, может получить в налоговой инспекции решение об отмене блокировки счета и передать его в банк лично. Так срок прохождения документа существенно сокращается.

До 2014 года при аресте счета можно было оперативно заключить договор об обслуживании с другим банком и открыть другой счет. Сейчас действует п.12 ст. 76 НР ФР, по которой банки не имеют права открывать счета или выдавать корпоративные дебетовые карты налогоплательщикам, имеющим заблокированный счет.

Бухучет

В бухучете ошибочное списание средств отразите по дебету счета 76-2 «Расчеты по претензиям» в корреспонденции со счетом 51 «Расчетные счета» (Инструкция к плану счетов).

Дебет 76-2 Кредит 51

Предлагаем ознакомиться:  Обращения граждан: срок рассмотрения. Нарушение сроков рассмотрения обращений граждан

– отражено ошибочное списание средств с расчетного счета организации.

Ошибочно списанные деньги с расчетного счета в составе расходов организации в бухучете не отражайте. Это связано с тем, что в отношении таких средств не выполняются условия признания расходов, приведенные в пункте 16 ПБУ 10/99.

При возврате таких средств на расчетный счет организации отражать такие суммы в составе доходов также не нужно. Это связано с тем, что в бухучете доходом признается увеличение экономических выгод организации (п. 2 ПБУ 9/99). Однако в случае получения ранее списанных по ошибке средств экономической выгоды у организации не возникает. К тому же в отношении данных средств не выполняются условия признания доходов, приведенные в разделе IV ПБУ 9/99.

Дебет 51 Кредит 76-2

– отражено поступление на расчетный счет денежных средств, ранее ошибочно списанных со счета.

Об этом говорится в Инструкции к плану счетов (76, 51).

ОСНО

Ошибочно списанные средства с расчетного счета организации в расходах при расчете налога на прибыль не отражайте. Данное правило применяется вне зависимости от метода определения налоговой базы по налогу на прибыль.

При методе начисления факт оплаты (списания средств) при расчете налога на прибыль не имеет значения (п. 1 ст. 272 НК РФ).

При кассовом методе расходы можно признать при одновременном выполнении следующих условий:

  • организация понесла затраты;

Если у организации, применяющей кассовый метод, были ошибочно списаны средства с расчетного счета, то учесть их при расчете налога на прибыль нельзя. Дело в том, что в данном случае выполняется лишь второе из названных условий – оплата расходов. Однако средства списаны ошибочно, поэтому сами расходы в момент списания средств не возникают. Это следует из положений пункта 3 статьи 273 Налогового кодекса РФ.

Если впоследствии организация получила на расчетный счет ранее ошибочно списанные средства, то учитывать их в составе доходов при расчете налога на прибыль также не нужно. Это связано с тем, что полученные суммы не формируют налогооблагаемого дохода организации (ст. 248 НК РФ). Они не относятся ни к доходам от реализации, ни к внереализационным поступлениям (ст. 249, 250 НК РФ). Не признаются эти суммы и экономической выгодой организации (ст. 41 НК РФ).

Аналогичная точка зрения содержится в письме УФНС России по г. Москве от 29 марта 2005 г. № 18-11/3/20359. Данное письмо разъясняет порядок отражения ошибочно списанных и впоследствии возвращенных средств при расчете единого налога по упрощенке, однако выводы, изложенные в письме, применимы и в целях расчета налога на прибыль.

Пример отражения в бухучете и при налогообложении денежных средств, ошибочно списанных с расчетного счета организации

Списание штрафа с расчетного счета в банке

19 января при проверке банковской выписки за 17 января бухгалтер ООО «Альфа» обнаружил, что с расчетного счета организации в АКБ «Надежный» были ошибочно списаны 118 000 руб. (в т. ч. НДС – 18 000 руб.). Ошибка произошла по вине «Альфы». Бухгалтер указал в платежном поручении получателя средств, с которым у «Альфы» закончились договорные отношения.

К моменту обнаружения ошибки деньги были списаны с расчетного счета «Альфы». Поэтому 20 января бухгалтер «Альфы» написал письмо в адрес «Гермеса» с просьбой вернуть ошибочно перечисленные средства.

21 января деньги от «Гермеса» поступили на расчетный счет «Альфы».

«Альфа» налог на прибыль платит помесячно.

Бухгалтер «Альфы» сделал в учете следующие проводки.

Дебет 76-2 Кредит 51– 118 000 руб. – отражено ошибочное списание средств с расчетного счета организации.

Дебет 51 Кредит 76-2– 118 000 руб. – отражено поступление на расчетный счет денежных средств, ранее ошибочно списанных со счета.

При расчете налога на прибыль за январь ошибочно списанные и впоследствии поступившие на расчетный счет суммы (118 000 руб.) бухгалтер не учел.

УСН

Ошибочно списанные с расчетного счета средства в расходах при расчете единого налога не отражайте. Это связано с тем, что при применении упрощенки перечень расходов является закрытым (ст. 346.16 НК РФ). И суммы, которые были ошибочно списаны с расчетного счета организации, в этот перечень не входят.

Списание штрафов приставами с банковской карты

Если впоследствии организация получит на расчетный счет средства, ранее ошибочно списанные с него, то отражать такие суммы в доходах также не нужно. Эти средства не формируют налогооблагаемого дохода организации (п. 1 ст. 346.15 НК РФ). Они не относятся ни к доходам от реализации, ни к внереализационным поступлениям (ст.

В книге учета доходов и расходов (утверждена приказом Минфина России от 22 октября 2012 г. № 135н) ошибочно списанные, а затем возвращенные суммы отражать не нужно.

О том, что списание средств с расчетного счета является ошибочным, заранее известно не всегда. Поэтому может возникнуть ситуация, когда полученная сумма все-таки будет включена в состав расходов при расчете единого налога и отражена в книге учета доходов и расходов. Такую ошибку в книге учета доходов и расходов нужно исправить.

Арест счета по решению суда или судебных приставов

По закону почти на все штрафы распространяются следующие сроки:

  1. 10 дней на обжалование,
  2. ещё 60 дней на оплату.

Таким образом, Вы обязаны оплатить штраф в течение 70 дней после получения копии постановления на руки или по почте, если не обжалуете его. Если оспариваете, то срок продляется до вступления в силу решения рассматривающего такую жалобу.

И по истечении этих 70 дней, если штраф Вы не оплатили, то он может уйти судебным приставам. На практике уходит гораздо позже.

Пристав предлагает в добровольном порядке оплатить штраф соответствующим письмом на Ваш адрес регистрации, дав Вам разумный срок исполнения его требований. Обычно это 5 дней.

Предлагаем ознакомиться:  Образец Заявления в Банк о реструктуризации долга

В случае неисполнения требования/предложения, пристав возбуждает исполнительное производство, которое, к сожалению, будет стоить для Вас тоже денег — 1000 рублей для физических лиц. И снова о практике — даже при наличии исполнительного производства не всегда придётся оплачивать сумму в тысячу рублей.

И тогда такой Ваш штраф будет отображаться в банке данных производств на сайте ФССП.

И что дальше{q}

Затем, после возбуждения исполнительного производства (далее “ИП”) судебный пристав уже вправе по закону взыскать сумму штрафа плюс 1000 рублей в принудительном порядке:

  • за счёт имущества,
  • в счёт денежных средств, которые обнаружит у Вас (да-да, прямо как уличная шпана на улице),
  • с Вашего денежного счёта или с карты в банке.

И вот мы дошли до главного вопроса нашей статьи. Для ответа на него мы промониторили отзывы и форумы по большинству популярных в нашей стране банков и выяснили, в каких банках не списывают деньги приставы, а в каких — списывают очень часто.

Но имейте в виду, что информация здесь основана только на отзывах самих клиентов банков, а не официальных данных, поэтому может быть неточной. Более того, ситуация с такими списания может поменяться в любой день, и нельзя утверждать, что она на 100% актуальна на 31 Января 2020 года.

Вообще, любой банк обязан давать ответ о наличии у себя счетов должника и карт, а также исполнять требования приставов о наложении блокировок денег (за штрафы и другие долги) и арестов таких счетов. Но есть банки, которые игнорируют такие запросы, несмотря на солидный штраф за это в 50 тысяч рублей.

Банк Кол-во отзывов в выборке
Тинькофф [обновление от 08.01.2018: появились единичные случаи списания] 14
Промсвязьбанк 9
Ситибанк 8
МТС-Банк 6
Авангард 4
Банк Кол-во отзывов в выборке
Сбербанк 37
ВТБ 24 34
Альфа-банк 34
Банк Москвы 22
Газпромбанк 20
Россельхозбанк 19
Райффайзенбанк 16
Открытие 13
Хоум Кредит Банк 13
Росбанк 12
Пробизнесбанк 12
Бинбанк 9
Ещё кое-что полезное для Вас:

Принудительное списание денег со счета ООО или ИП без согласия его владельца может быть вызвано необходимостью исполнения судебного либо иного решения по взысканию задолженности.

Арестовать денежные средства на расчетном счете могут в следующих случаях:

  • если открыто исполнительное производство в отношении ООО или ИП;
  • в качестве обеспечительной меры по заявлению кредитора;
  • в ходе арбитражного процесса, где владелец счета выступает должником.

Принятое судом решение о взыскании с организации или ИП задолженности поступает в службу судебных приставов, которые обязаны исполнить постановление судебного органа.

Внимание: Если судебным приставам неизвестны реквизиты расчетного счета должника, то после розыска, направленного во все банки, арест накладывается на денежные средства, размещенные на всех действующих счетах должника.

Судебный вердикт о взимании долга оформляется приказом или исполнительным листом, которые приставы передают для реализации в банковскую организацию. При наличии на счете достаточной для исполнения суммы, то дело заканчивается списанием долга. Оставшиеся на счете денежные средства используются в соответствии с намерениями владельца.

Если сумма на счете не позволяет покрыть все долги, то происходит блокирование расходных операций до того момента, пока новые денежные поступления не перекроют сумму задолженности.

Запомните: Исполнительное производство означает безусловное списание признанных денежных обязательств должника. Кроме долга приставы взыскивают понесенные кредитором судебные траты и сбор в пользу ФССП размером в 7% от задолженности.

В отличие от ситуации, связанной с блокировкой счета по инициативе налоговой службы, при аресте денежных средств на расчетном счете возможно открытие нового счета в другом банке.

Снятие ареста

Согласно ст. 81 ФЗ «Об исполнительном производстве» служба судебных приставов немедленно должна снять арест после погашения всех обязательств должника.

Чтобы ускорить этот процесс, уполномоченному лицу владельца расчетного счета целесообразно обратиться в ФССП с ходатайством об отмене принудительного взыскания.

К заявлению-ходатайству необходимо приложить банковские документы, подтверждающие уплату всех долгов.

Деньги приставу

На основании поданных документов пристав-исполнитель выносит постановление об окончании исполнительного производства и снятии ареста. После передачи постановления в банк счет становится доступным для совершения любых расходных операций.

Аннулирование лицензии у банка

Самый сложный вариант развития событий, на основании которого ООО или ИП может лишиться собственных средств – отзыв лицензии у банка, в котором открыт расчетный счет. В этом случае процедура возврата денег может растянуться на весьма продолжительный срок.

После того, как финансовое учреждение лишается лицензии, Центробанк формирует временную администрацию, которая будет сопровождать работу с бывшими клиентами банка.

Владелец счета должен подать на имя временной администрации заявление с указанием требований кредитора.

После этого ООО или ИП включается в реестр, и, после завершения процедуры ликвидации банка, может рассчитывать на возврат части заявленных требований.

https://www.youtube.com/watch{q}v=Ga_fAabp1uQ

Важно: Если сотрудники получали зарплату на пластиковые карты «лопнувшего» банка, они могут обратиться в Агентство по страхованию вкладов и получить компенсацию в сумме, имеющейся на карточном счете (но не более 1 миллиона рублей).

О закрытии обслуживающего банка владелец счета должен сразу сообщить своим контрагентам. Обязательным шагом должна быть сверка с партнерами и контролирующими органами на предмет прохождения последних платежей. Может случиться так, что деньги «зависнут» по пути из закрытого банка и придется в суде доказывать факт своевременной и полной оплаты обязательных платежей.

Комментировать
0
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно
Adblock detector