Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)
Когда можно продать квартиру после дарения: можно ли продавать подаренную жилплощадь, если даритель жив

Когда можно продать квартиру после дарения: можно ли продавать подаренную жилплощадь, если даритель жив

Когда можно продать квартиру после дарения: можно ли продавать подаренную жилплощадь, если даритель жив
СОДЕРЖАНИЕ
0

Что говорит закон{q}

Дарение – это сделка, заключаемая между двумя сторонами — дарителем и получателем. Термин регулирует Гражданский кодекс РФ. Согласно правовому акту соглашение происходит по полному обоюдному одобрению участников на безвозмездной основе.

Даритель вместе с недвижимостью передает право абсолютного распоряжения имуществом, одновременно лишаясь своих полномочий относительно объекта. Процедура регламентируется статьей номер 572 ГК РФ. Договор оформляется односторонним порядком, его нельзя отменить, расторгнуть, аннулировать.

https://www.youtube.com/watch{q}v=4XkzHZKTsEQ

Получив квартиру в личное пользование, одаряемое лицо производит регистрацию права на недвижимость в Росреестре и получает официальное подтверждения завершенности сделки. Далее получатель может распоряжаться квартирой по собственному усмотрению. Новый владелец вправе осуществить продажу приобретенного жилья. Единственным условием служит отсутствие притязаний от третьих лиц, других собственников недвижимости, если передается доля.

Правовая база

Основным нормативно-правовым актом, регулирующим порядок передачи недвижимости на безвозмездной основе (в подарок), является Гражданский кодекс РФ. В частности, речь идет о главе 32, в которой отражены основные особенности оформления дарственной, существующие ограничения, права и обязанности дарителя и одариваемого и т.д.

Кроме того, на продажу подаренной квартиры также распространяется действие раздела 7 главы 30 ГК РФ, где расписаны основные требования, которым должен отвечать договор купли-продажи недвижимости, порядок регистрации в Росреестре перехода права собственности и другие важные моменты.

Порядок и условия продажи подаренной квартиры

Итак, если квартира приобретается в результате дарения, то изначально должна быть надлежащим образом оформлена сделка дарения. Обычно дарение квартиры происходит между близкими родственниками, когда одно лицо (даритель) передаёт в собственность другому (одариваемому) объект недвижимости безвозмездно. Сделка дарения заключается в виде письменного договора, удостоверенного нотариально.

Когда можно продать квартиру после дарения: можно ли продавать подаренную жилплощадь, если даритель жив

В качестве подтверждающего документа о праве собственности выдаётся свидетельство о праве собственности на квартиру. После государственной регистрации одариваемый становится полноправным собственником имущества, после чего может самостоятельно решать дальнейшую судьбу объект недвижимости. Это означает, что собственник может подарить, обменять или продать имущество.

Многие ошибочно думают, что не менее 3 лет должно пройти с момента дарения, однако, это не так. Законом не предусмотрен никакой временной промежуток. Кроме того, не существует также никаких ограничений на законодательном уровне. Поэтому, вопрос о том, через сколько продавать жилье, не должен беспокоить собственника.

Если же продавец хочет осуществить продажу на более выгодных условиях (не отчисляя налог в бюджет), целесообразно будет подождать. Тут же встаёт вопрос: через сколько можно продавать квартиру, не попадая под действие налога{q}

Налоговое законодательство предусматривает трехлетний период. Таким образом, если недвижимость принадлежит по праву собственности человеку не менее 3 лет, то недвижимость под налог не попадает. Если пройдет три года после получения права собственности на недвижимость, налоговая ставка будет нулевой – платить налог не нужно.

Продажа квартиры по дарственной возможна при соблюдении ряда требований:

  1. Предоставление договора сделки.
  2. Признание обоих сторон дееспособными. Если владелец подаренного жилья — несовершеннолетний, то обязательным условием является согласие органов опеки. Разрешить сделку они вправе, если взамен продаваемой квартиры приобретается аналогичная по удобствам жилая площадь.
  3. Согласие мужа или жены покупателя. Подписанное разрешение от супруга продавца неактуально. Подаренное имущество не входит в состав совместно нажитого. Исключительным моментом признается совместный дорогостоящий ремонт. При условии наличия доказательной базы. В таком случае суд обяжет выплатить компенсацию супругу за понесенные расходы.

Процесс продажи недвижимости требует соблюсти регламентированный порядок действий:

  • подготовить перечень бумаг на квартиру для её сбыта;
  • оформить договор купли-продажи;
  • осуществить процедуру путем денежного обмена, подписи бланков договорного акта;
  • зарегистрировать объект недвижимости на покупателя.

Недвижимость в новом многоэтажном доме

Правильно заполненный бланк договорного акта ускорит процесс купли-продажи. Количество экземпляром данных бумаг должно равняться трем. Далее составляется и выдается акт приема-передачи, уплачивается государственная пошлина.

Структура договора

Сделка купли-продажи квартиры — государственно регламентированная процедура. Бланк договора должен содержать четко очерченные пункты. Правильность заполнения избавит от потенциальных проблем в будущем и ускорит продажу подаренной квартиры.

Договор должен включать нижеследующие пункты:

  • введение — содержит наименование населенного пункта, дату заполнения бумаги. Ниже указываются данные покупателя и продавца;
  • основная информация. Заполняется подробное описание квартиры, этажность, количество комнат, площадь, оценочная стоимость прописными буквами. Данные, переписанные в бланк договора должны совпадать с документами на недвижимость;
  • заключительная часть. Прописываются условия расторжения сделки, приложенные документальные бумаги.

Подписи сторон ставятся на каждый из трех экземпляров договорного акта продажи. Один бланк остается у бывшего собственника, другой — нынешнего, третий передается государственным органам.

Возможна ли продажа при жизни дарителя{q}

Можно ли осуществить продажу подаренного жилья, если даритель жив{q} В государственном кодексе на этот счет нет совершенно никаких ограничений.

Продать, предоставить в пользование на платных или безвозмездных условиях, передать по наследству полученную квартиру можно после оформления договора дарения и последующего получения свидетельства о праве собственности.

Бывший владелец не может помешать или запретить распоряжаться принадлежащими уже другому собственниками метрами.

Стоит понимать, что после подписания дарственной и вручения свидетельства о собственности другому лицу, прежний жилец может быть выселен из принадлежащего ранее ему жилья.

Оспорить дарственную фактически невозможно.

Если имеются какие-то сложности с проведением сделки купли-продажи, можно обратиться за консультацией к специалисту.

Юрист сможет не только сориентировать вас, но и составить грамотный план действия в конкретной ситуации.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl Enter.

Разберемся, можно ли провести сделку продажи жилья, полученного по дарственной, в том числе при живом дарителе. Действующее законодательство не содержит каких-либо ограничений, касающихся дальнейшего распоряжения подаренной квартирой.

Так, при безвозмездной передаче недвижимости ее новым собственником становится одариваемый. При этом в п. 1 ст. 30 ЖК РФ написано, что владелец жилья имеет право владеть, пользоваться и распоряжаться им по своему усмотрению. Таким образом, продать подаренную квартиру вполне возможно.

Кроме того, законодательство отвечает утвердительно на вопрос, можно ли реализовать жилплощадь в том случае, если даритель жив. Однако тут есть один важный момент. Главным образом он связан с правом лица, безвозмездно передавшего квартиру, в любой момент отменить свое решение. Это можно сделать в следующих случаях:

  • Если одариваемый совершил покушение на жизнь дарителя (его родственников) либо умышленно причинил вред здоровью.
  • Если в дарственной было прописано, что в случае смерти одариваемого подаренное имущество должно вернуться назад к дарителю.
  • В случае изменения имущественного, семейного положения, а также состояния здоровья дарителя. При условии, что исполнение договора дарения значительно ухудшит уровень его жизни.
Внимание!

Отмена дарения влечет за собой возврат имущества, которое было передано на безвозмездной основе (п. 5

ст. 578 ГК РФ

).

Нюансы возмездной передачи дареной квартиры

Подаренную долю можно точно также продать, как и целую квартиру. Однако в этом случае необходимо будет выполнить требование, касающееся соблюдения преимущественного права покупки, которым обладают другие совладельцы квартиры. Об этом написано в ст. 250 ГК РФ. Так, сразу после определения точной стоимости сделки продавец должен письменно уведомить каждого участника долевой собственности о своем намерении.

В свою очередь совладельцы могут поступить одним из следующих способов:

  • приобрести долю, выставленную на продажу;
  • написать письменный отказ от права преимущественной покупки, которым они обладают.

По закону на все эти действия отводится 1 месяц. После истечения данного периода времени продавец вправе продать подаренную долю стороннему покупателю.

Справка. При оформлении самой дарственной на участок жилплощади, находящейся в долевой собственности, соблюдать право преимущественной покупки не нужно.

Процедура купли-продажи квартиры, приобретённой в результате дарения, будет проходить по общим правилам купли-продажи. Оформление происходит путём заключения договора в письменной форме, который рекомендуется удостоверить нотариусом. Перед подписанием договора купли-продажи продавец подготавливает все необходимые документы для оформления. Необходимо будет предоставить:

  • договор дарения (документ, подтверждающий факт дарения);
  • свидетельство о праве собственности;
  • кадастровый паспорт;
  • выписку из домовой книги и справку ЖЭУ о количестве проживающих или зарегистрированных лиц;
  • нотариальное согласие супруга покупателя (если покупатель состоит в законном браке);
  • квитанции об уплате госпошлины.

Поскольку продаваемая квартира получена в дар, считается, что такое имущество является личной собственностью, а потому нотариальное согласие супруга продавца квартиры не потребуется.

https://www.youtube.com/watch{q}v=3-9s-GbfqTU

После подготовки документов стороны подписывают договор купли-продажи и право собственности на квартиру переходит другому лицу. Дальнейшая регистрация права собственности в регистрационном органе будет проходить на имя покупателя как нового собственника.

Как мы видим, продать подаренную квартиру не представляет особой сложности. Достаточно, чтобы первоначальная сделка дарения прошла с соблюдением процедуры оформления и всех норм закона.

Также новый собственник должен иметь на руках все документы на жилье, чтобы в будущем беспрепятственно иметь возможность продать его. И что самое главное — долго ждать после дарения квартиры нет необходимости, чтобы продать её другому человеку, а сделать это можно, когда пожелает собственник. Но при этом нужно не забывать: если жилье будет продано сразу после его получения в дар, то нужно будет уплатить налог от продажи.

Предлагаем ознакомиться:  Договор дарения квартиры в 2019 году: образец, оформление в Росреестре, дарственная между близкими родственниками

После получения свидетельства о праве на квартиру владелец может распорядиться подаренной собственностью по личному желанию. Тонкости продажи недвижимого имущества затрагивают определенные пункты. Например, соглашение, оформленное до 1996 года, может содержать условия пожизненного проживания в подаренной квартире бывшего собственника. Продажа квартиры лишает данный пункт юридического значения.

До трех лет

Если владелец желает продать подаренную квартиру, прожив в ней меньше трех лет, он должен заплатить налог. Правило действует вне зависимости от суммы сделки и условий безвозмездной передачи имущества.

Налоговые сборы оплачивают все категории граждан, включая льготников. Когда дарителем выступает неблизкий родственник получателя, а новый владелец распоряжается жилым объектом меньше пяти лет налог двойной. Пошлина в таком случае платится за факт дарения и продажи.

Больше трех лет

По прошествии трех лет после оформления прав собственности на подаренное жилье собственник вправе сбыть его без уплаты налогов. Правило распространяется если даритель — близкий родственник.

Посторонние лица, принимающие подарок в формате квартиры обязаны осуществить уплату налога. Актуальность поборов спадает после пяти лет владения жилой площадью.

Заключение

Дарение — безвозмездная, односторонняя сделка. Нотариальная заверенность для оформления договорного акта необязательна. Подаренную квартиру новоявленный владелец вправе продать на основании полного распоряжения личным имуществом. Согласие супруга не требуется, потому что подарок не относится к категории совместно нажитого добра.

Внимательность требуется проявлять при составлении условий договора и наличия прописанных малолетних граждан. Если собственник прожил больше трех в подаренной родственниками, дольше пяти переданной иными лицами жилплощади, то поборы отменяются. Налогом при перечисленных условиях облагается продажа недвижимости дороже миллиона рублей.

https://www.youtube.com/watch{q}v=QEGlTF4WliQ

Стоит помнить, что данный тип сделки имеет свои особенности. К примеру:

  • Если Вы решите продать квартиру, полученную по дарственной до 1996 года, то тогда даритель потеряет право пожизненно проживать в ней. Ранее данное условие договора было обязательным.
  • Когда Вы находитесь в официальном браке и Вам подарена недвижимость, она является Вашей личной собственностью. Поэтому если ранее 3-х лет с момента оформления осуществлена продажа квартиры по договору дарения, налоги предстоит выплачивать в обычном размере и также только Вам.

Квартира полученная в дар, не считается общенажитым имуществом и принадлежит лишь одному из партнеров

  • Продажа квартиры, дарение которой предназначалось ребенку до 18-лет, могут совершить только его родители либо опекуны. Также обязательно должно быть подтверждение того, что взамен несовершеннолетний получит недвижимость с аналогичной площадью.

Как сэкономить от 5 000 до 15 000 рублей
на оформлении документов
при покупке/продаже недвижимости{q}

Как видите, продать квартиру, полученную по дарственной можно очень просто, если грамотно подойти к этому вопросу. А проконсультировать Вас по всем нужным моментам подобных сделок всегда могут специалисты нашей компании. Доверяйте лучшим – обращайтесь в «Колизей»!

Многие граждане ошибочно полагают, что продажу подаренной квартиры можно осуществить только спустя определенный период времени (3 года, 5 лет и т.д.). На самом деле это не так. Реализовать недвижимость, полученную по дарственной, можно в любой момент сразу после регистрации перехода права собственности в Росреестре. Однако тут есть один важный нюанс, связанный с налогообложением.

Как узнать кто собственник квартиры – пошаговая инструкция проверки

Как известно, каждый гражданин при продаже недвижимости обязан уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При этом в законодательстве установлен минимальный предельный срок, после истечения которого доход, полученный в результате отчуждения жилплощади, освобождается от налогообложения (п. 2 ст. 217.1 НК РФ).

В пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ написано, для объектов, полученных физическим лицом от близких родственников на основании дарственной, минимальный срок владения составляет 3 года. Отсюда следует, что гражданину, являющемуся владельцем подаренной квартиры (при соблюдении обозначенных условий), целесообразнее продать такую недвижимость спустя 3 года после ее получения.

В случае, если имущество было безвозмездно передано третьими лицами (с которыми нет родственных связей), то тогда сделку по продаже следует заключить после истечения 5 лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ). В этом случае новому собственнику удастся избежать уплаты НДФЛ. При срочной реализации подаренной жилплощади (сразу после оформления дарственной) продавцу необходимо будет заплатить налог в размере 13% от стоимости квартиры.

В целом отчуждение жилплощади, полученной на основании дарственной, ничем не отличается от общеустановленной процедуры продажи. При этом весь процесс включает несколько этапов:

  1. Установление стоимости недвижимости, выставленной на продажу. Сделать это можно самостоятельно, предварительно проанализировав рыночные цены на аналогичное жилье, или же привлечь специализированное агентство.
  2. После определения существенных условий будущей сделки можно приступить к поиску потенциального покупателя, одновременно подготавливая необходимые бумаги.

    В стандартный перечень входят такие документы, как:

    • удостоверение личности;
    • выписка из ЕГРН;
    • технический паспорт квартиры и т.д.

    Отличительной особенностью, характерной для отчуждения подаренной квартиры, является то, что в качестве правоустанавливающего документа на отчуждаемую жилплощадь будет выступать договор дарения. Более того, если продавец имеет жену (мужа), то ему не потребуется письменное согласие супруги на заключение такой сделки, так как данная недвижимость не приравнивается к совместно нажитому имуществу.

  3. Ведение переговоров с покупателем, согласование основных условий будущей сделки, заключение предварительного договора.
  4. Определение порядка взаиморасчета между сторонами сделки – в большинстве случаев арендуется банковская ячейка, куда вносится полная стоимость квартиры. При этом в рамках дополнительного соглашения определяются условия ее открытия.
  5. Составление и подписание договора купли-продажи, а также удостоверение этого документа у нотариуса (в случае необходимости или по желанию сторон).
  6. Государственная регистрация сделки – такая процедура производится в Росреестре на основании общего заявления обеих сторон договора купли-продажи.
  7. Далее продавец и покупатель подписывают передаточный акт, после чего квартира полностью переходит в собственность к новому владельцу. При этом продавец может явиться в банк и забрать свои деньги из ячейки.

Сразу после дарения осуществить продажу жилья нельзя, так как еще не были улажены другие формальности проведенной сделки.

Получателю необходимо оформить документы на новую собственность,

оплатить налог в 13%

, а затем уже приступить к поиску покупателя.

ключи

Налог не нужно оплачивать близким родственникам дарителя.

Договор дарения также не имеет юридической силы, если он не подкреплен свидетельством о праве собственности. Продать жилье, полученное по договору дарения квартиры, имея на руках только договор, нельзя.

Это связано с тем, что контролирующие органы требуют отчитаться о получении новых жилых метров во избежание выселения из жилого помещения людей, состоящих в категории социально незащищенных.

Получают свидетельство о собственности, предоставляя обязательный пакет документов в ФРС.

После сбора этих бумаг понадобится также произвести уплату государственной пошлины и предоставить квитанцию о совершенной операции.

В тех ситуациях, когда на отдаваемой жилплощади прописаны несовершеннолетние и недееспособные граждане, потребуется дополнительный сбор бумаг.

Как только все обязательные юридические моменты будут улажены, можно начать оформлять сделку по продаже подаренной квартиры.

Что будет, если не заплатить налог

Когда можно продать квартиру после дарения: можно ли продавать подаренную жилплощадь, если даритель жив

Продажа недвижимости составляет категорию сделок, направленных получить доход. Это значит, что любые жители Российской Федерации обязуются оплатить регламентированный подоходный налог.

Согласно статье номер 220 Налогового кодекса заплатить пошлину придется при следующих обстоятельствах:

  • ценник жилья выше одного миллиона рублей либо до продажи в собственности оно состояло меньше трех лет;
  • дарителем является посторонний человек, а владелец распоряжался собственностью меньше пяти лет.

Стандартная величина налога — тринадцать процентов. Если вместо продаваемой недвижимости приобрести жилплощадь подороже, то государство вернет установленный размер побора с разницы цен двух квартир. При покупке жилого имущества дешевле проданного, сумма налога составит вычисление обеих сумм, минус миллион и умноженные на 13 процентов.

Реализация жилой недвижимости предполагает уплату налога в размере тринадцати процентов при пользовании жильем меньше трех лет, если подарил родственник, до пяти — посторонний. Сократить налоговую ставку возможно при помощи вычета.

Сумма налоговых вычетов при продаже составляется согласно системе:

  • миллион рублей — владение меньше трех лет, цена жилья больше 1 000 000;
  • покупка более дешевого варианта взамен проданного, снизит налог на разницу стоимостей и вычета в 1 миллион;
  • приобретение жилья подороже проданного, вернет тринадцать процентов от разницы сумм.
Предлагаем ознакомиться:  За чей счет производится замена радиаторов отопления в квартире || Претензия по покупке некачественных батарей биметалл

Когда можно продать квартиру после дарения: можно ли продавать подаренную жилплощадь, если даритель жив

Переоформление квартиры подразумевает образование дохода на стороне одаряемого. Он, не затратив собственных денег, в подарок, получает на праве собственности дорогостоящее имущество – недвижимость. В глазах закона у него появляется налогооблагаемый доход, с которого одаряемый должен самостоятельно рассчитать и заплатить налог в бюджет.

Налог на доходы рассчитывается по ставке 13% по правилам, которые мы подробнее разберем ниже.

От налогообложения подаренной квартиры освобождаются близкие родственники дарителя. Если сделка заключена между физическими лицами, которые входят в круг близкого родства, то взносы за подаренную квартиру платить не нужно. Налоговую декларацию также подавать не требуется.

Список людей, которые по закону не платят налоговые взносы при получении квартиры в дар:

  • супруги между собой;
  • родители и дети (например, при дарении сыну или дочери);
  • усыновители и усыновленные;
  • бабушки/дедушки и внуки;
  • сестры и братья – по отношению друг к другу. Считаются как родные, так и имеющие одного отца/мать.

Остальные одаряемые обязательно платят налоговые отчисления с подаренного жилья.

Для расчета налогового платежа  по договору дарения нужно взять налоговую базу и умножить ее на налоговую ставку. Полученное число и будет суммой, которую следует перечислить в бюджет. Автоматически данный платеж не рассчитывается – одаряемому нужно сделать все самому.

Данные для расчета:

  • Налоговая база – берется стоимость, указанная в договоре дарения квартиры. Если ее нет, учитывается кадастровая стоимость квартиры. Если кадастровая стоимость не определена, можно взять инвентаризационную из справки БТИ.
  • Ставка налога – 13%. Уменьшить ставку нельзя, для всех граждан она установлена одинаково.

Как уменьшить

Уменьшить НДФЛ напрямую не получится – налоговые вычеты и льготы по нему не предусмотрены. Нельзя и уменьшить налоговую базу на 1 миллион, как делают продавцы при ДКП.

Недвижимость в дар

Следующие способы носят околозаконный характер. Прямо они не запрещены, но и не разрешены тоже:

  • Указать в договоре цену квартиры как можно ниже. Есть риск, что налоговая доначислит НДФЛ исходя из рыночных цен, плюс назначит штраф.
  • Передарить квартиру через родственника. Получится цепочка договоров дарения квартиры. Теоретически такую цепочку можно аннулировать через суд, если будет выявлена цель ухода от налогов.
  • Вместо дарения заключить ДКП на сумму, не облагаемую доходом. Риск точно такой же, как и в предыдущем пункте.

Чтобы оплатить налог, нужно собрать следующие документы:

  • дарственную на квартиру;
  • выписку из ЕГРН о регистрации права собственности;
  • декларацию 3-НДФЛ – загрузите чистый бланк и образец для отчетности за 2018 год;
  • паспорт собственника (паспорт дарителя не нужен).

Декларация заполняется аналогично сделкам купли-продажи. Подробнее об этом читайте наш предыдущий материал.

Далее с готовыми документами нужно явиться в ИФНС по месту жительства налогоплательщика. В ходе приема инспектор проверит комплектность и поможет выявить грубые ошибки.

Сроки в данном случае нарушать нельзя, иначе можно получить штрафы:

  • заполняем и подаем декларацию до 30 апреля;
  • уплачиваем полученные суммы до 15 июля.

Быстрее всего подать документы через личный кабинет налогоплательщика онлайн.

От мужа жене

На вопрос, облагается ли налогом дарение между супругами, закон однозначно дает отрицательный ответ. Ни жене, ни мужу в данном случае не нужно подавать налоговую декларацию и уплачивать взносы в бюджет с подаренной квартиры.

Помните, что дарение между супругами возможно только в отношении личной собственности. Например, если квартира приобретена в браке и в ней не выделены доли супругов, то подарить половину так, чтобы жена стала полноправной хозяйкой, не получится. Для этого нужно заключать брачный контракт или соглашение о разделе долей. Сделать это можно в браке – разводиться не нужно.

От тети племяннику

Подписание договора дарения

Чтобы узнать, надо ли платить налог после дарения в конкретном случае, нужно заглянуть в круг близких родственников. Тети/дяди и племянники, свекры/свекрови и невестки, теща/тесть и зять, а также двоюродные братья и сестры в данный список не входят. Это означает, что налог за подаренную квартиру платить обязательно.

Чтобы избежать налога, можно передарить жилье через родственника. Например, чтобы племяннику не платить за квартиру, которую ему подарила тетя, нужно заключить две дарственные:

  1. Между тетей и сестрой/братом, которые приходятся родителями племяннику.
  2. Между матерью/отцом и сыном. В итоге племянник получит квартиру, за которую не нужно уплачивать НДФЛ.

Не родственнику

Нужно ли платить налог при дарении не родственнику – однозначно да. Посторонние лица не входят в круг близких родственников и не освобождаются от уплаты НДФЛ с подаренного жилья. Снизить размер налога можно путем уменьшения цены квартиры, указанной в дарственной. Прежде чем принимать такое решение, нужно взвесить все плюсы и минусы. Риски последующего доначисления налога тем выше, чем больше разница между рыночной (кадастровой) и заявленной ценой подаренного имущества.

Если собственник подаренной квартиры решил в будущем продать ее, то после такой сделки тоже платится НДФЛ. В данном случае доход наступает у продавца – бывшего собственника квартиры, того, кому она была подарена.

Таким образом, подаренная квартира может быть дважды обложена налогом:

  • в первый раз при получении дара, если одаряемый не освобожден от НДФЛ;
  • во второй раз при продаже квартиры, если нельзя применить вычет или не истек срок давности владения жильем.

Избежать налога при продаже подаренного жилья можно, если недвижимостью пользовались достаточно долгое время или если доход перекрывается налоговым вычетом.

Кто должен платить

Дарение квартиры

Налог рассчитывает и платит продавец жилья – бывший собственник подаренной ранее квартиры. Автоматически он не определяется, поэтому все действия по расчетам нужно произвести самостоятельно.

Порядок расчета

Д – сумма дохода с продажи. Она указывается в самом договоре как цена подаренной недвижимости и подтверждается платежными документами – банковскими выписками, расписками.

НВ – налоговый вычет. При продаже подаренной квартиры вычет может быть только один – фиксированный в размере 1 миллион рублей. Расходный вычет не применяется, поскольку никаких расходов на приобретение жилья продавец в свое время не понес.

13% — это ставка по НДФЛ. Для удобства расчетов можно умножать на 0,13 – это арифметически верно.

НДФЛ – итоговая сумма дохода с продажи подаренной недвижимости, подлежащая уплате в бюджет.

Полностью избежать оплаты налога можно, если недвижимость после дарственной находилась в собственности дольше определенного периода. Раньше этот период составлял 3 года для всех собственников, но с 2016 года в НК были внесены серьезные изменения.

Для определения срока владения понадобится выписка из ЕГРН или Свидетельство о праве собственности. На документе нужно найти дату регистрации права.

От этой даты рассчитываем срок владения для освобождения от НДФЛ:

  • если дата регистрации до 31 декабря 2015 года включительно – 3 года независимо от того, кто был дарителем;
  • дата регистрации 1 января 2016 и позже, а дарителем был близкий родственник – 3 года;
  • дата регистрации 1 января 2016 и позже, а дарителем был не близкий родственник – 5 лет.

Если между дарением и продажей прошло больше 3 (5) лет, то налог платить не нужно. Декларацию тоже подавать не требуется.

Если длительность владения не позволяет полностью избежать налога, то его можно уменьшить на сумму фиксированного вычета – 1 000 000 рублей. Из цены квартиры вычитают сумму вычета, а полученную разницу умножают на 13%. Полученную сумму перечисляют в бюджет.

Пример расчета. Людмила Самсонова получила в дар от отца квартиру в 2016 году. В 2018 году она решила ее продать за 1 500 000 рублей. Освободиться от налога по давности не получается – квартира в собственности всего 2 года. Чтобы уменьшить налоговое бремя, Людмила решила применить фиксированный вычет. Расчет налога следующий: (1 500 000 – 1 000 000) * 0,13 = 500 тыс. * 0,13 = 65 000 рублей.

Как оформить{q}

Дарственный договор предполагает письменное оформление. Передаточный акт отправляется в Россреестр либо Многофункциональный центр. Договорный акт дополняется соответствующими бумагами на квартиру и идет на регистрацию права собственности.

Предлагаем ознакомиться:  Если сразу неподаст о дтп

https://www.youtube.com/watch{q}v=ThlnORTDPE0

Привлечение нотариуса повысить эффективность сделки продажи, снизит ошибочность заполненных бланков. Процедура регистрации благодаря юридической помощи гарантирует максимальную результативность. С наступлением 2020 года законодательство регламентировало обязательное нотариальное сопровождение соглашения, учитывая важные обстоятельства. Условия действительны при передаче части квартиры либо одними из проживающих, являются несовершеннолетние граждане.

Документы для продажи подаренной квартиры

Реализация подаренной квартиры предполагает собрать перечень установленных бумаг:

  • удостоверяющие граждан документы;
  • выписку из Госреестра;
  • кадастровый, технический паспортный документ;
  • свидетельствующие о прописанных лицах либо отсутствие жильцов;
  • акт купли-продажи;
  • квитанция об оплате государственной пошлины;
  • согласующие документы из органов опеки, если в квартире прописаны несовершеннолетние дети.

Оплата налогов

Пройдя процесс государственной регистрации жилья, остается передать налоговому отделению декларацию. Отведенное время на данное действие — один месяц.

Пропустить срок подачи налоговой декларации грозит серьезным денежным штрафом вплоть до аннулирования передачи собственности. Весомыми причинами несвоевременного обращения становятся болезнь, банкротство и другие подобные обстоятельства.

Меры наказания новому владельцу, следующие в случае неуплаты государственной пошлины могут применяться в виде:

  • имущественного взыскания;
  • денежных штрафов.

Игнорирование налоговой инспекции повлечет судебные разбирательства.

Правовая база

Иногда происходят ситуации, когда даритель по тем или иным причинам хочет ограничить право нового собственника на распоряжение подаренной квартирой. Это может выражаться в наложении запрета на последующую продажу жилплощади, обмен, сдачу в аренду и т.д.

Сразу стоит отметить, что в соответствии с действующим законодательством невозможно оформить дарственную, выдвигая одариваемому встречное условие (такое, как запрет на продажу жилья, полученного в дар). Данное ограничение следует из абз. 2 п. 1 ст. 572 ГК РФ, где написано, что договор, из которого вытекает обязательство лица, принимающего подарок, не является дарением. Такая дарственная может быть признана судом ничтожной (п. 2 ст. 170 ГК РФ).

Статья 170 ГК РФ. Недействительность мнимой и притворной сделок

  1. Мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.
  2. Притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила.

Таким образом, даритель не вправе передавать имущество с установлением запрета на дальнейшую его продажу.

Однако ограничение на составление дарственной без права продажи можно обойти, прописав в договоре одно из следующих условий:

  • сохранение права пожизненного проживания в квартире или же предоставление аналогичного жилья в случае продажи подарка;
  • оговорить, что в случае смерти одариваемого имущество должно будет вернуться назад к дарителю.

В завершение стоит отметить, что в целом отчуждение подаренной квартиры не содержит принципиальных отличий от обычной сделки купли-продажи недвижимости. При этом единственная наиболее существенная особенность связана с порядком налогообложения, а также отсутствием необходимости в получении согласия на продажу от второго супруга.

Пример продажи квартиры после дарения

Гражданин Петров приобрел бесплатную трехкомнатную квартиру благодаря дарственной от матери. Новоявленный собственник решил сразу реализовать жилье и получить прибыль. Оформляя договор купли-продажи, владелец договорился с покупателем Семеновым занизить официальную цену недвижимости, чтобы не оплачивать налог. Участники процедуры отнесли документацию и договор в Росреестр.

Месяц спустя пришел отказ вследствие отсутствия согласия супруги получателя. Стороны подключили жену будущего владельца, бумаги успешно прошли процесс регистрации. Результат — Петров осуществил продажу, получил прибыль, утаил истинную стоимость жилья, Семенов стал новым правообладателем жилого объекта.

Сотрудники налоговых органов спустя определенное время устроили проверку, найдя факт аферы. Сумма прибыли фактически составила больше двадцати процентов. На основании обнаруженного мошенничества представители пересчитали налог, дополнительно оформили пеню.

Что нужно, чтобы продать квартиру после дарения

Итак, Вы уже нашли клиента на свою недвижимость и он готов купить квартиру. Сначала, удостоверьтесь, что Ваша дарственная оформлена правильно. Выглядеть она должна как письменный договор, составленный между дарителем и одариваемым. В нем обязательно указывается, что имущество передается в полноправное использование бесплатно. Сам документ нужно заверить у нотариуса.

После того, как эта бумага оформлена, Вам необходимо обратиться в Регистрационную оплату и заявить о том, что новым владельцем квартиры или дома являетесь именно Вы. Для этого пригодятся:

  • Непосредственно дарственная.
  • Кадастровый паспорт.
  • Квитанции, который подтверждают оплаты пошлин государству.

Данный уполномоченный орган выдаст Вам соответствующую бумагу, в которой Вы будете указаны владельцем недвижимости. После этого, Вы имеете право на обмен, продажу и дальнейшее дарение квартиры третьим лицам.

Существует ошибочное мнение, что продать квартиру после дарения без налога можно лишь по истечению трех лет с даты оформления дарственной. На самом деле, ситуация обстоит не совсем так. Временных ограничений совершенно нет и законодательство не ставит подобных лимитов. Поэтому, не беспокойтесь о том, что нужно будет пережидать какой-то период и попусту терять время.

Когда можно продать квартиру после дарения: можно ли продавать подаренную жилплощадь, если даритель жив

Как только свидетельство окажется у Вас на руках, можно смело выставлять квартиру на продажу. Но вот насчет дополнительных трат – тут все-таки предстоит поделиться с государством. Ведь если недвижимость зарегистрирована, на Вас менее 36 месяцев – она облагается налогом в 13% от полной цены квартиры или дома.

Дарение квартиры: когда можно продатьполученную в дар недвижимость решать только Вам. Но не забудьте об уплате пошлины до 3-х лет с того дня, как состоялось оформление сделки

Можно ли оспорить дарение сразу после регистрации акта

Процесс дарения — односторонняя процедура. Оспорить, отменить, аннулировать её очень проблематично. Данные вопросы уместны при случае указания особого пункта в договоре.

Процесс продажи квартиры, которую Вам подарили

По дарственной можно продать квартиру таким же способом, как и при обычной сделке купли-продажи. Документ заполняется от руки и заверяется нотариусом. Чтобы правильно оформить данный договор и продать квартиру, полученную по дарственной Вам понадобится:

  • Непосредственно дарственная.
  • Свидетельство, в котором Вы указаны собственником.
  • Кадастровый паспорт.
  • Справка из домовой книги.
  • Документ, который свидетельствует о том, сколько человек зарегистрировано или проживает в квартире.
  • Разрешение от супруга или супруги будущего владельца (если он состоит в официальном браке).
  • Квитанции, подтверждающие оплату пошлин государству.

После подписания договора о продаже, покупатель считается полноправным собственником. Далее ему предстоит регистрация себя как владельца в соответствующих органах.

Как только договор о продаже подписан, решение о том, как оформить новое дарение квартиры, можно ли продать ее или обменять на другую принимает только новый собственник

Важно соблюдать все правила непосредственной сделки между дарителем и одаряемым. Это сделает процесс продажи квартиры, полученной по дарственной не таким уж и сложным. Особой разницы между тем, чтобы продать долю в квартире или недвижимость целиком, практически не будет.

О возможности

Можно ли продать дарственную жилплощадь{q}

Исходя из статьи 572 ГК Российской Федерации, под термином дарения подразумевается передача любой собственности другому человеку на безвозмездной основе.

Как только человек согласиться принять подаренную жилплощадь, договор будет оговорен и подписан, на получателя налагаются все права и обязанности по распоряжению жилым помещением.

https://www.youtube.com/watch{q}v=pav9nSxR85Q

Получить свидетельство о праве собственности на квартиру и совершать процедуру купли-продажи полученных метров можно только после предоставления документов в учреждение юстиции.

Как только свидетельство будет у вас на руках, можно обратиться в агентство недвижимости или самостоятельно продать часть или все жилье.

Чтобы сделка прошла без проблем, стоит выполнить следующие условия:

  • в БТИ оформить заявление на предоставление кадастровых выписок;
  • при обращении в ЖЭК запросить выписку из жилплощади прописанных на ней лиц;
  • после заключения сделки о продаже, необходимо также оформить акт приема и передачи жилого помещения;
  • после этого очередной владелец обращается в ФРС, где регистрирует свои права на полученные метры.

Получить в подарок жилплощадь можно только от лиц, не являющихся вашими учениками, студентами, пациентами. Также нелегитимными являются сделки, где права собственности на жилплощадь передаются от несовершеннолетних и недееспособных граждан.

Некоторые задаются вопросами: «Могу ли я продать подаренную мне квартиру сразу же или нет{q} Если нет, то через какое время можно{q}».

https://www.youtube.com/watch{q}v=yFoW-aBCr-Q

О порядке дарения жилья и о процедуре государственной регистрации договора дарения читайте на нашем сайте.

Комментировать
0
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно
Adblock detector